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節税・経費整理・来年の準備:年末にやるべきタスク総まとめ【フリーランス・個人事業主必見】

フリーランス&個人事業主必見!年末までにやるべき重要タスク完全ガイド

フリーランスや個人事業主にとって、年末は「今年の総決算」と「来年の準備」を一気に進める大切な時期です。経費の見直しや税金対策、業務整理など、この時期にしっかりと取り組むことで、新年を余裕をもって迎えられるだけでなく、節税効果や事業の効率化にもつながります。この記事では、年末までにやるべき具体的なタスクを解説します。

1. 税金対策を徹底!年内にできる節税のポイント

必要経費の計上で節税効果を最大化

事業に必要な支出を年内に完了する

書籍代や仕事道具、パソコン、オンラインツールの契約料など、今年の必要経費にできる支出は早めに計画を立てて実行しましょう。支払いが年内であれば今年の経費として計上できます。

例:プリンターのインク購入、オンラインセミナー費用、仕事用のカバンや手帳、オンラインツールのサブスクリプション契約など。

なお、取得価額が高額な固定資産については、減価償却費として期間按分して経費計上する必要があるため、全額今年の必要経費に計上することは出来ません。

関連記事

領収書やレシートを整理

経費計上に必要な書類が不足していないか確認し、経費にならない可能性がある項目もこの機会に税理士や会計ソフトを使って再チェックしましょう。

税理士に任せた方がお得になるかもしれません

所得控除を忘れずに活用

ふるさと納税

寄付金控除の一環として、ふるさと納税を活用すれば翌年の所得税や住民税が軽減されます。締切は12月31日なので、ギリギリにならないよう注意が必要です。

小規模企業共済やiDeCoの活用

将来のための積立や年金制度に加入することで、掛金が全額所得控除の対象になります。特に小規模企業共済はフリーランスに適した制度なので要チェックです。

2. 業務の総整理と来年への準備

今年の振り返りとデータ整理

収支の最終確認

売上と経費の記録を見直し、正確な収支を把握しましょう。未入金の請求があれば、年内に督促を行うことも忘れずに。
年内に売上や経費の収支報告をまとめ、次年度の予算を組む作業を進めましょう。特に固定費(家賃、リース料など)と変動費のバランスを見直すことで、キャッシュフロー改善のヒントが得られることもあります。

デジタルデータの整理

会計データや顧客情報、事業に関する書類のバックアップを取り、必要に応じて不要なデータを削除しておきます。特にパソコンやクラウドストレージの整理は効率化につながります。

来年の事業計画を立てる

目標設定

来年の売上目標や新しいプロジェクトを設定し、それに向けた具体的な計画を作成します。この段階で計画を立てることで、年始から効率的に動き出せます。

業務効率化ツールの見直し

クラウド会計ソフトやタスク管理アプリを導入することで、日常の事務作業を簡素化できます。今使っているツールが自分のスタイルに合っているかを見直すのもおすすめです。データ連携がスムーズなソフトを選ぶと管理が一気に効率化します。

みんながオススメする経理初心者向けの会計ソフト【freee会計】
個人事業主向けのクラウド確定申告ソフトはこちら

3. 年末特有の重要タスクを忘れずに対応

確定申告準備を前倒しで進める

必要書類のチェック

確定申告に必要な書類(帳簿、経費明細、控除関連の証明書など)を早めに揃えておきましょう。例えば医療費控除や生命保険料控除証明書は、未到着の場合に問い合わせが必要になることもあります。

青色申告承認申請の確認

青色申告を新規で始める場合、申請期限が近い可能性があります。来年に青色申告を始めたい方は、税務署への提出を忘れないようにしてください。

個人事業主が青色申告による申告をしたい場合には、税務署に「青色申告承認申請書」を提出する必要があります。提出期限は、青色申告の適用を受けようとする年の3月15日までです。なお、提出期限が土日祝日に該当する場合には、翌営業日が期限となります。

例:令和7年の確定申告を青色申告にて提出したい場合には、令和7年3月17日(月)が青色承認申請書の提出期限となります。

国税庁:A1-8 所得税の青色申告承認申請手続

年末年始のスケジュール調整

取引先への連絡

取引先や顧客への年末年始の営業スケジュール通知は、この時期にまとめて行いましょう。お礼や挨拶を添えることで、信頼関係の強化にもつながります。

休暇計画を調整

年末年始にしっかりと休むことで、心身ともにリフレッシュし、新たなスタートを切るための準備を整えましょう。

4. プライベートも大事に!ワークライフバランスのために

健康診断を受ける

健康は事業を続ける上で最も大切な資本です。年末に余裕がある場合、定期健康診断を受けて健康状態を確認しておきましょう。

自己投資も忘れずに

書籍の購入やセミナー受講など、年末のタイミングでスキルアップのための自己投資を行うのもおすすめです。

まとめ:年末を有効活用して、2025年をスムーズに迎えよう!

フリーランスや個人事業主にとって、年末は重要な準備期間です。この記事で紹介したチェックリストを活用し、税金対策や業務整理を進めることで、次年度へのスムーズな移行が可能になります。

忙しい時期ではありますが、一つずつ確実にタスクをこなしながら、良い年末をお過ごしください!

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